Esta obra contiene la normatividad que sustenta las obligaciones de toda empresa, persona moral y física que realizan actividades vulnerables -las cuales se encuentran en riesgo de ser tipificadas como delito de lavado de dinero- y su relación con las disposiciones fiscales. El bastión de la obra es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, su reglamento y reglas de carácter general, y sus modificaciones, así como también su relación con las disposiciones fiscales y la conexión con el delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita, la Ley Federal de Extinción de Dominio, la Ley Federal de la Delincuencia Organizada y el delito fiscal. Se señalan las actividades vulnerables susceptibles de utilizar recursos de procedencia ilícita, y se mencionan las autoridades y sus facultades para hacer cumplir la ley, cuyo objetivo es identificar y prevenir los actos de lavado de dinero. También se advierten las sanciones administrativas y las penas por el incumplimiento de las obligaciones derivadas de las disposiciones, como son el aviso de inscripción, la identificación del cliente y la solicitud de información para el expediente, y los avisos de las operaciones que están consideradas en zona de vulnerabilidad. En estas páginas conocerás la importancia que han tenido las últimas reformas fiscales sobre figuras como ta discrepancia fiscal, el outsourcing, la presunción, el incremento de los supuestos del delito fiscal y el concepto de "simulación de actos", así como la defraudación fiscal en relación con el lavado de dinero, además de lo relacionado con el intercambio de información y la coordinación, que facultan a las autoridades financieras, fiscales y judiciales al cumplimiento de la ley antilavado.